财务管理中心:从严从实开展年度财务审计


  

 

  财务审计关系全年工作成果考核的精准性。近日,集团财务管理中心分派3个工作组对各子公司2020年度财务情况进行审计。工作中不回避问题、不遮掩矛盾,从严从实,发挥了审计职能的应有作用。

  根据集团部署,中心对各子公司的年度专项审计,主要从资产、税收、财务档案、各类报表台账、费用支付报销流程、会计核算规范性等方面进行。三个组分别由王宏、高鹏飞、徐爱云带队,各3至5人,对应审计督查春晖里、混凝土、养亲苑等子公司。工作过程主要是翻看记账凭证,检查付款手续是否按制度执行;核实现金盘点表、银行对账单、税务申报等档案管理工作是否规范,核对现金、银行存款余额和ERP(财务软件)账是否无误;并抽查部分材料采购单据核实成本台账等数据的一致性、准确性、真实性。截至目前,部分公司1-10月财务数据已统计完毕,完成项目14个。

  工作组在检查的同时,加强工作指导,对账务处理方面存在的细节错误,在沟通中及时纠正。对检查发现的问题,认真填写审计底稿,进行分析统计,形成审计报告。

  就现阶段审计情况综合来看,今年以来所实施的建章立制工作起到了管控作用,月底达标检查、报表审核发挥了工作重在平时的效果,财务工作总体比较规范,付款手续齐全,落实会计制度、档案分类按月归档制度、报表制度良好,但仍有不足之处,有待通过不断督查加以改进。